Cash Flow: Wat het Is en Waarvoor Dient het in uw Bedrijf

De cash flow-formule is zeer belangrijk omdat crediteuren en investeerders er het succes van de activiteiten van een organisatie aan kunnen aflezen en kunnen zien of er genoeg geld wordt verdiend om de onderneming in stand te houden en te laten groeien. 

Dit idee is vooral van belang voor financiële prognoses, omdat het kan helpen de gezondheid van een bedrijf aan te tonen. 

Natuurlijk is het belangrijk om openlijk melding te maken van uw driemaandelijkse en jaarlijkse kasstroomoverzicht.

Waar de cash flow formule voor is

De cash flow, ook wel cash flow genoemd, is een berekening die aangeeft hoeveel cash een onderneming genereert uit haar kernactiviteiten en bedrijfsactiviteiten door de bedrijfskosten af te trekken van de totale inkomsten. 

Het komt erop neer dat wordt aangegeven hoeveel cashflow de onderneming genereert uit bedrijfsactiviteiten zonder rekening te houden met secundaire bronnen van inkomsten zoals rente of investeringen. 

Bijvoorbeeld, een bedrijf dat widgets produceert moet meer geld verdienen met de verkoop ervan dan het kost om ze te produceren. 

Met andere woorden, de instroom van kasmiddelen moet altijd groter zijn dan de uitstroom ervan, zodat de onderneming winstgevend is en met succes haar rekeningen betaalt.

Er zijn twee manieren om de cashflow te berekenen

De eerste bestaat erin de bedrijfskosten af te trekken van de totale inkomsten. 

Deze berekening is eenvoudig en nauwkeurig, maar geeft beleggers niet veel informatie over de onderneming, haar activiteiten of haar bronnen van liquide middelen. 

Daarom gebruiken de meeste bedrijven de tweede manier om de cashflow te berekenen: Netto resultaat vóór belastingen en buitengewone posten = xxx Plus: niet-contante en niet-operationele posten die reeds ten laste van de resultatenrekening zijn gebracht. 

Dit deel houdt rekening met de vermindering van de rekeningen van vlottende bedrijfsmiddelen, met uitzondering van de geldmiddelen en kasequivalenten. 

Het kan gaan om een daling van de handelsschulden, de handelsvorderingen, de voorraden, de handelsvoorraden, de vooruitbetaalde kosten, enz. 

Min: Niet-geldelijke en niet-operationele posten die reeds in de resultatenrekening zijn gecrediteerd. 

Dit is de toename van de rekeningen van vlottende bedrijfsactiva (d.w.z. de toename van handelsschulden, handelsvorderingen, voorraden, handelsvoorraden, vooruitbetaalde kosten, enz.) 

Hier is de afname van de rekeningen van de vlottende bedrijfsverplichtingen, met uitzondering van het bankkrediet (d.w.z. afname van de schulden, te betalen facturen, uitstaande uitgaven, enz.) 

Dit zou zijn bruto kasstroom gegenereerd door (gebruikt in) bedrijfsactiviteiten vóór belastingen = xxx 

Min: betaalde inkomstenbelasting. 

Plus/Min: Eventuele buitengewone posten. 

Kasstroom (gebruikt in) bedrijfsactiviteiten = xxx 

Het komt er in wezen op neer dat het bedrijfsgedeelte van de resultatenrekening wordt omgezet in een staat op kasbasis.

Vond je het artikel goed? .... Voordat je gaat:

/nl/resource/gidsen-vergroting-marktaandeel/